分公司费用报销流程（下）
2016-10-20 09:41
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在分公司费用报销流程（上）一文中由于篇幅原因只论述了一部分内容，接下来请您继续阅读分公司费用报销流程（下）。
四、报销审批监控程序
1、分公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、分公司的办公用品的购置需要根据各部门的需要编写购买计划表报总部审核，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
3、分公司的物品采购报销须按总公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、分公司的财务人员每月月初汇总上月的报销清单上报总公司的上级主管。
5、将费用报销日固定每周的某一天，除报销日之外的期间不进行费用报销。
五、报销审批付款流程
1、按照分公司费用报销流程（上）一文中中规定的相关制度分类、粘贴原始凭证、填写报销单等。需要注意的是，经办人人对其发生费用的真实、合理、合法、完整性负责，严禁虚报、假公济私。
2、部门负责人根据实际情况，按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、合理性负责审核并签字，对费用是否符合部门计划、预算承担责任。部门负责人可以根据事项、金额的重要性，让部门业务主管先行审核签字，并落实责任。对审核不通过的予以退回。
3、财务负责人需要对报销的相关内容根据总部的相关要求进行审核，审核通过的在相关文件上签字，不符合要求的予以退回。
4、公司经理对费用情况进行审核把控，审核通过的在相关文件上签字，不符合要求的予以退回。
六、报销时间
为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：公司财务部每周四为财务报销日（周一至周五都可以定为报销日，根据企业自身的情况制定）。若当月的最后一个报销日在该月的月末，该报销日停止财务报销，这样做是为了便于财务部集中时间月末结账。
七、其它
1、代办报销或借款手续，报销人应填被代办人需要按被代办人的职别进行审批，同时在报销单上注明由代办人代办。
2、员工借款在领款时必须由本人亲笔签字确认领款。
3、本规定自发布之日起执行。
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